Cálculo de la liquidación complementaria de seguridad social para vacaciones no disfrutadas y retribuidas.

 

Las vacaciones que no se han disfrutado durante un contrato y que han de ser retribuidas requieren una cotización para la seguridad social. Esta cotización se ha de entregar como una liquidación complementaria a la mensual normal en un TC1 separado que incluya los TC2 necesarios de cada mes a los que pertenezcan los días de vacaciones que se remunerarán.

 

Desde la siguiente entrada del menú accederemos a la pantalla desde la que obtener la liquidación L13: <Nóminas> <Sistema Red> <Liquidación L13 de vacaciones> (desde el menú antiguo la ruta es <Nóminas> <Nóminas y SS. SS.> <Sistema Red> <Liquidación L13 de vacaciones>).

 

Indicando la entidad y subentidad, año y mes del que se desea hacer la liquidación, el programa nos mostrará el o los empleados con fecha de baja ese mes.

Si necesitásemos mas información en la figura anterior pincharíamos en el botón fecha de contrato y accederíamos a la siguiente pantalla donde se nos muestra también la fecha de baja.

En Días hay que introducir los días pendientes de disfrutar y el Importe de lo que debería cobrar (los días y el importe los ha de calcular el usuario). Si se quiere contabilizar el gasto solo hay que indicar la fecha contable para el gasto y el programa le propondrá la cuenta contable de gasto correspondiente a seguros sociales (esta podrá cambiarse por el usuario si lo desea).

El asiento resultante sería por ejemplo:

Al cual habrá que dar la salida de banco cuando esta se produzca.

 

Si no se quisiera crear el asiento tan solo pincharíamos el botón Generar Liquidación sin poner ni fecha contable ni cuenta.

 

Si quisiéramos deshacer el proceso, en Mantenimiento de TCs, seleccionamos la liquidación pinchando el botón del campo periodo:

Una vez realizada esta selección, pinchando en el aspa de eliminar, desaparecería lo realizado incluyendo el asiento de devengo si se hubiera creado.

Esta liquidación se ha de entregar a la Seguridad Social a través de un fichero FAN, este se puede obtener desde la pantalla de Sistema Red indicando en el campo Tipo de Liquidación la opción "Vacaciones devengadas y no disfrutadas".

Para el nombre del fichero FAN se ha optado por generarlo a partir de un contador quedando, como ejemplo, de la siguiente forma "F0000067.FAN". Cuando dentro del mismo mes tengamos que enviar de una misma entidad dos o más ficheros FAN, ya no tendrá que cambiar el nombre a estos para remitirlos.